Используйте свой дом, чтобы дать себе налоговые льготы

Прежде чем поднять руки за счет домовладения, сложите все способы, которыми оно окупается 15 апреля

Иллюстрация Шона Келли

Вы уже знаете о вычете платежей по ипотечным кредитам и налогу на имущество. Но знаете ли вы, что вы можете претендовать на кредит в размере 6 500 долларов на покупку второго дома - до тех пор, пока вы в него переезжаете? Или что дядя Сэм раскошелится на 1500 долларов, чтобы покрыть стоимость печи на пеллетах или водонагревателя? Только за последний год было внесено около 300 изменений в налоговый кодекс, поэтому идти в ногу с последними перерывами может быть сложнее, чем установка собственного теплового насоса. Поэтому мы попросили CPA Берни Боссерта, исследователя из Налогового института в H & R Block, проинформировать нас. Продолжайте читать, чтобы узнать больше причин любить владеть крышей над головой.

В: Отчисления и кредиты: какая разница?

A: вычет уменьшает ваш налогооблагаемый доход. Кредит снижает ваши налоги, доллар за доллар. Вычет в 100 долларов может снизить ваши налоги на 15 долларов, в то время как кредит уменьшит их на 100 долларов.

Покупка и продажа дома

В: Как обстоят дела с кредитами для начинающих покупателей жилья?

О: Если вы покупаете второй дом, но сохраняете первый, вы можете претендовать на это при условии, что переедете в новый. Применяются ограничения по доходу, но, как правило, если вы владели и жили в доме не менее пяти лет подряд в течение последних восьми лет и купили новый в период с 7 ноября 2009 г. по 30 апреля 2010 г. - или у вас есть один по контракту, и он закроется до 1 июля 2010 года вы можете получить обратно 10 процентов от его покупной цены, до 6500 долларов США.

Если вы являетесь новым покупателем или у вас не было дома в течение последних трех лет, вы можете получить обратно 10 процентов от покупной цены нового дома, до 8000 долларов. Вы можете воспользоваться этим кредитом при получении дохода в 2009 или 2010 году.

Имейте в виду: вы должны приложить копию вашего заключительного заявления, чтобы вы не смогли подать в электронном виде. И если вы переедете в течение трех лет, вам, возможно, придется вернуть деньги.

Q: Допустим, я продаю свой дом за большую сумму, чем я заплатил (я понимаю, что это желаемое). Должен ли я платить налоги с прироста капитала?

О: Вы можете исключить прибыль в размере до 250 000 долларов, если предположить, что дом был вашим основным местом жительства в течение двух из пяти лет, предшествовавших продаже. И эта сумма вырастет до 500 000 долларов, если вы подаете вместе как супружеская пара. Недавно был изменен закон, требующий от продавца уплаты некоторого налога на прирост капитала, если дом использовался для получения арендного дохода после 2008 года. Тем не менее, это значительная налоговая льгота.

Домашние улучшения

В: А как насчет налоговых льгот для благоустройства дома?

A: Большинство относится к энергосбережению. И они существуют в дополнение к тем скидкам на устройства «наличные деньги» и государственным стимулам, связанным с энергетикой.

Q: Многие люди теперь находят, что они работают из дома. Могут ли они вычесть стоимость домашнего офиса?

A: Пока комната или отдельная часть используются исключительно и регулярно в деловых целях. Вы не можете получить вычет, если ваш офис превращается в комнату для гостей или вы управляете своим бизнесом с кухонного стола. Вам нужно будет сделать некоторые расчеты и документировать свою заявку - я предлагаю фотографии.

Q: Есть ли перерывы для ремонта старого дома?

О: Если здание сертифицировано как историческое, вы можете претендовать на кредит в размере 20 процентов от стоимости ремонта. Ваше государственное историческое бюро по сохранению должно иметь детали.

Энергоэффективность

В: Могу ли я получить федеральный налоговый кредит на покупку энергоэффективной посудомоечной машины?

A: Извините, техника не подходит. Но есть много перерывов, если вы вкладываете средства в энергосбережение в своей основной резиденции в период с 1 января 2009 года по 31 декабря 2010 года. И вы можете использовать эти перерывы, даже если вы получали выгоду от аналогичных в предыдущие годы.

Высокоэффективные системы центрального отопления и охлаждения, водонагреватели, печи на биомассе, окна и двери, теплоизоляция и теплоотражающие крыши - все это относится к числу обновлений, которые соответствуют требованиям. Для получения подробной информации, перейдите на energystar.custhelp.com.

Кредит представляет собой 30 процентов от покупной цены одного или нескольких продуктов на общую сумму 1500 долл. США, вместе взятых за оба года. В случае с центральным отоплением и охлаждением, вы также можете применить кредит на оплату труда. Имейте в виду, что продукты должны иметь высокий рейтинг Energy Star и должны использоваться более пяти лет.

Вам нужно будет сохранить заявление о сертификации от производителя или установщика и заполнить форму 5695 (доступна на irs.gov). И если вы прошли аудит, вам нужно будет предоставить квитанции и подтверждение установки; покупка энергоэффективного водонагревателя и хранение его в гараже не считается.

В: А как насчет перехода на альтернативную энергетику?

A: Налоговые льготы здесь еще более щедры: до 30 процентов стоимости, без ограничения, для таких дорогостоящих товаров, как солнечное электричество, солнечная горячая вода, энергия ветра, геотермальное отопление и охлаждение. Если вы не можете в полной мере воспользоваться кредитом, полученным в 2009 году, вы можете перенести часть его в свой доход в 2010 году.

Кредиты на альтернативную энергетику разрешены до 2016 года, поэтому, если вы еще не сделали переход, еще есть время.

Кстати, субсидия на солнечную горячую воду распространяется на ваши ежедневные потребности в горячей воде, а не на бассейн или гидромассажную ванну.

15 апреля Контрольный список

Проконсультируйтесь с налоговым бухгалтером или финансовым консультантом. Вы можете заслужить перерыв, если в течение 2009 года вы:

… купил дом. Вы можете получить обратно 8000 долларов.
… уплаченные налоги на недвижимость в первом или втором доме (включая RV!). Вы можете вычесть налоги на недвижимость в 2009 году, даже если не перечислите.
… взял кредит на покупку жилья. Если вы одолжили до 100 000 долларов - и потратили их на что-либо, будь то дом или нет, - вы можете вычесть проценты.
… рефинансировал, чтобы заплатить за ремонт. Если вы осуществили рефинансирование с помощью ипотеки на сумму до 1 млн. Долл. США для проведения улучшений, вы можете вычесть проценты как «долг по приобретению жилья». Предостережение: допустимая сумма зависит от справедливой рыночной стоимости вашего дома.
… пережил пожар, шторм или другое бедствие. Возможно, вы сможете вычесть часть ваших невозмещенных убытков.
… сделал определенные энергосберегающие инвестиции. Это не совсем деньги для чеканщиков, но почти.

Pro Советы
Берни Боссерт, Налоговый институт в H & R Block, Канзас-Сити, Миссури.
«Не ждите до апреля, чтобы организовать квитанции и документы. Цветовая маркировка их для легкой сортировки».